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本季报（2013年10月至12月）着重介绍香港资本市场近期的发展：

热点讨论

  • 海外发行人上市—个别地区指南刊发
  • 指引—影响申请人是否适合上市的事宜

程序及豁免

  • 必须申请豁免—盈利预测—非六个月或十二个月期（或就创业板上市申请人而言的季度期）

披露规定及指引

  • 简化系列—有关首次公开招股的上市文件中 “概要及摘要”一节
  • 简化系列—白色及黄色申请表格（“申请表格”）—招股章程中“如何申请香港发售股份”一节（“申请方法”）
  • 招股章程中的披露—营业纪录期後的重大财务、营运及/或经营状况不利转变

上市适宜性及其他上市决策

  • 从事违规融资安排—上市申请被拖延十二个月—上市申请人需證明其财务稳健及可独立营运
  • 进一步指引—可变利益实体结构不会导致不适宜上市
  • 上市申请人在受制裁国家的业务往来/项目—透过适当的披露，不会导致不适宜上市
  • 指引—分拆及反向收购申请
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